为了加强餐饮店费用控制和管理，节约开支，减少浪费，控制成本，餐饮店都会制定相关的费用控制方法和管理制度，餐饮费用包括可控费用和不可控费用，可控费用为：水电费、邮电费、运输费、差旅费、办公费、业务费；不可控费用为：租赁费、业务宣传费、行政费、事故费用、工资及其他合同费用。
（1）水电费，餐饮店应严格管理水电使用标准，制定使用制度，每一处用水或用电的地方都要落实到一个具体的部门。每一部门用电或用水的地方都制定一个浮动额度，超过浮动额度部门自行负责。每月抄表人员抄表时，部门应派人（或亲自）一同抄表，抄表数据留存办公室，以便核对度数是否正确。开支费用时，由部门负责人核对正确后在发票上签字，出纳付款时也应核对起止数，事后呈财务主管复核本项费用。超支部分应制定惩罚办法。
（2）邮电费，餐饮店因其经营性质，会产生一部分邮电费。店内各部门应做好详细电话记录，禁止接打私人电话，不得拨打私人IP电话，所有IP电话均需部门负责人认可，否则按倍数进行计算罚款。部门负责人须审核单据后签字，出纳方能支付或报销，事后呈送财务主管复核。每部电话落实一个具体岗位、制定一个定额，超额部分制定惩罚办法并作为考核标准参考。
（3）运输费，餐饮店要进行食品原材料的采购或其他业务活动，因此会发生运输费。如果业务部门配备专用车辆的，使用时应按计划执行，由部门负责人统一调配。每次出车由部门负责人审核，司机做好出车记录（里程计算），返回后部门负责人在记录后签字确认。每次报账时，司机应将出车记录附在发票后呈部门负责签字，经会计复核，财务主管复核后，出纳才得付款，事后经老板复核。月终，办公室审核所有的出车记录并汇总，统计不合规定的出车记录，计算出里程和金额（或罚款金额）通知财务室，财务室根据财务规定在某个具体的岗位人员的工资或奖金中扣除。
（4）单项费用的任何一个发生过程环节都要落实到具体的岗位。所有费用均需由经办人、部门负责人、总经理签字后，呈送老板复核。
（5）修理费，汽车在使用过程中，会发生自然损耗，因此修理费是必不可少的。汽车小额修理、其他财产或物品小额修理，事前需口头呈报部门负责人，经总经理同意后，方能办理。修理后，经部门负责人、总经理签字后方能报销，除以上修理外，均须书面或口头呈报总经理后方能办理。
（6）办公费，各部门应建立办公用品使用规定，办公费实行部门定额制度，每个部门需制定一个定额，超过定额，自行购买，不予报销。
（7）差旅费，各部差旅费执行差旅费标准，事先应拟订出差计划，经老板签字后实施，常规车旅费按标准执行（住宿、就餐、补助、车旅费）标准内的，部门负责人签字，出纳付款，总经理复核，特殊原因超标必须先经老板签字后，出纳方能付款。如属一般原因超出部分不予报销。
上面已经讲到餐饮店可控费用的控制与管理，除了可控费用外，还有不可控费用的存在，在这些费用里该如何来进行管理和控制呢？虽说是不可控的费用，但也要进行适当的控制与管理。
（1）不可控费用由老板审批执行。
（2）租赁费严格按照合同规定执行，执行后由老板审核。合同执行过程中，合同内容有变动的，合同经办人应提前通知出纳，出纳立即终止付款，经协商一致后，经老板批准后才能付款。有补充协议的根据有效的协议付款。
（3）业务宣传费，应先由外联部制订宣传计划，经总经理审核后对方签订协议或合同。出纳根据合同要求付款，付款后呈老板审核，若合同执行过程中出现争议，合同执行人立即通知出纳终止付款，否则给餐饮店带来的经济损失由合同经办人承担。
（4）其他支付合同，若附有付款条件的，出纳应根据经办人等相关人员认定的手续付款，将付款依据和相关手续附在一起呈送老板审核，手续不全或有争议的应先请示老板后付款。
（5）突发事件和意外事故发生，5000元以内的由总经理审批，出纳付款，付款后连同有效单据呈送老板复核。5000元以上的由相关经办人口头汇报经老板同意后方能办理，事后需出具书面材料连同付款凭证，呈送老板签字后报账。
（6）其他任何不可控费用都只能由老板签字，出纳才得付款，否则，其后果由相关经办人和出纳共同承担。
在工资、突发事件和意外事故发生所产生的费用是最难控制的，所以在此就要求餐饮店做好相关的预防工作。以预防为主，做好相关管理工作。