对于25-35岁的中青年朋友来说，事业蒸蒸日上，退休可能是遥远的计划。但是退休是人生不可避免的问题，总有一天我们必须依靠过去储蓄下来的东西维持生活。在退休之前，我们必须解决好退休以后的人生问题。
一、退休生活是人生的重要码头
现代人大多数都活得很累，工作、挣钱，不停的打拼，真想停下了歇一歇，总是幻想要是不工作该多好呀。一旦想到退休后的老年生活保障问题，又充满了忧患。老了是否能过一个幸福的晚年呢？
1.421模式带来新问题
2005年底全国百分之一人口抽样显示，中国65岁以上人口逾1亿人，占总人口数的7.7%；60岁以上的老年人口达到10.5％，2050年将上升到28％以上。这个数据告诉我们了什么？
根据联合国的统计标准，如果一个国家60岁以上老年人口达到总人口数的10%或者65岁以上老年人口占人口总数的7%以上，那么这个国家就已经属于人口老龄化国家。按照这个标准，中国已进入老龄化社会。与老龄化相伴而生的一个问题是，新型“421”家庭模式和抚养系数比上升将使得现行的家庭养老模式发生困难。
上个世纪70年代计划生育政策实施后的第一批独生子女已长大成人，并以每年数以百万计的规模进入生儿育女的生命周期。夫妻两人供养双方4位老人，抚养1个后代的“421”模式将成为中国今后几十年主流家庭模式。
据人口专家预测，未来10年，包括独生子女与独生子女、独生子女与非独生子女组成的独生父母家庭（即421家庭）在我国至少会达到上千万个。这种模式直接导致老年抚养比从1964年的6.3%逐渐上升到2000年的10.1%以及2050年的33%。
据最近一项京沪穗城市居民调查显示，35%的家庭要赡养4位老人，49%的家庭要赡养2-3位老人。从赡养费来看，35.6%的家庭每年花费超过1万元。一个家庭因为老人身患重病而被拖垮的事例并不少见。中国传统的以家庭养老为主的养老模式在新情况下难以满足养老需求。
2.养老保险也不保险
每个国家都有养老保险制度，基本养老保险也称国家基本养老保险，它是按国家统一政策规定强制实施的，为保障广大离退休人员基本生活需要的一种养老保险制度。
在我国，90年代之前，企业职工实行的是单一的养老保险制度。1991年，《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》中明确提出：“随着经济的发展，逐步建立起基本养老保险与企业补充养老保险和职工个人储蓄性养老保险相结合的制度”。从此，我国逐步建立起多层次的养老保险体系。在这种多层次养老保险体系中，基本养老保险可称为第一层次，也是最高层次。
我有一位亲友，她在基层工商局工作20年后于2004年正式办理内退，按规定她每月可以拿到1100多元退休金。如果根据2000年进行的第五次全国人口普查得出的我国人口平均预期寿命71.40岁计算，今后的21年她总共可以拿到近30万元退休金，而全国还有数以亿计的退休职工将以这种方式获得退休后的生活来源。
巨额的养老资金对每个国家来说都是沉重的负担，和西方发达国家“未老先富”相比，我们面临的情况或许更严峻一 些，因为我们是“未富先老”。
发达国家进入老龄社会时，人均国内生产总值一般都在5000至1万美元以上。而我国目前人均国内生产总值刚超过1000美元，应对人口老龄化的经济实力还比较薄弱，资金的匮乏最终导致巨额的养老金亏空。
为了解决新中国成立以来城镇职工养老保障存在的矛盾与困难，上个世纪90年代我国实行由现收现付制度和个人养老账户这两大支柱组成的模式。根据该模式，一部分养老保险费用于支付当前退休者的养老金，另一部分则被存入个人账户，以后直接付给缴纳养老保险费的个人。
但是，这种“老人老办法、新人新措施”的养老金制度在实际运行过程中必然产生“空账”问题。2000年我国养老金“空账”还仅仅为360多亿元，到了2005年底，“空账”已经达到8000亿元。这8000亿的亏空还只是为了供养少部分加入养老保险的公民而造成的。2005年全国参加基本养老保险的人数为1.74亿人，占总人口数的13.38%，远远低于国际劳工组织规定的20%的最低线，广大农民及农民工仍然依靠自我保障。
伴随个人帐户建立产生的是我们以前从未遇到过的问题：这笔目前年轻人为自己将来养老而储存的钱以公共基金方式存在，交给公共机构管理在当时是理所当然的事情。如何让管理机构实现基金的保值增值、以便让它真正起到缴纳者未来的老年保障？
曾经被隐去的利益冲突如今都暴露出来，我们不得不吞下由此造成的个人帐户亏空和社会性养老金缺口的苦果。难道这个苦果要谁来偿还呢？到了我们老的的时刻，谁来养活我们？
现在，找工作都是一个难题。有一些单位根本就不与员工签定雇佣合同，养老保险等三险不给员工上交。单位不交，员工自己也不愿意交。还有一些人工作没有保障，收入过低，根本就没有钱交养老保险。
情况很严峻，我们不能不为自己的未来养老担忧。尤其是70年代后这一代人，属于我国正当青年和壮年的一代，但是遇到的问题确实比前几代人更加严峻。人口进入老龄化，我们的工作压力大，需要养房，养车子，养孩子，要养自己，养老人。这个“5养”需要在这最多40年的工作年龄段做好，看来确实不容易。
3.希望每个人可以收官胜利
养老是我们人生的作后阶段，人生的夕阳红，谁都希望人生的最后阶段出现差错。曾经创造了世界上最大企业通用公司的创建人格兰特，由于不会管理，在通用公司被人收购之后。虽然得到了大量的资产，但是由于不会理财，到了退休的年龄几乎全部损失，最后死在穷人院里面，只有后来很少的人为这位曾经创造了世界最大的企业的人志哀，就是现在很多人也不知道他的名字。不会管理企业，创造了最大的企业也不行，不会管理变卖企业的钱，最终落得老来悲伤。
退休是一个人工作历史的结束，是进入老人阶段的开始。退休生活是人生的一个重要码头，我认为这不是终点码头，而是走向新生活的起点站、加油站。
对于一个在职人员，要想在退休以后过上与退休以前质量相当的生活，至少能够保障老年的基本生活，老有所养，他要在退休以前全面考虑退休以后的生活消费，包括日常生活消费、医疗、住房等各个方面。退休阶段是人生的收官之作，希望每个人可以收官胜利。
二、及早做一份退休养老计划
现代人每天奔走于家庭、职场之间，很少有时间来规划自己的生活，更别说理财规划了。然而我要有一个重要的认知：退休后的生活品质是掌握在自己手里的。
1.了解中国养老保障体系
国际上大多数国家的情况来看，国民退休资金的来源主要有三个层次：国家基本养老制度提供的国家退休金，企业、雇主提供的企业年金或团体年金，个人投资的商业性年金保险。筹集养老金的制度已经走向社会养老。
社会养老的主要特征即多元化、资金来源多元化、，资金增值多元化和养老方式多元化。如今，世界各国都在致力于建立一个多元化的养老保障体系。但是现在养老问题已经成为全世界发达国家的社会问题，主要是养老资金的缺口问题，和养老人口持续增加，年龄持续增加。
我国是一个发展中国家，经济还不发达。但是整个国家在面临者改革，原来的福利体系被打破，医疗是靠社保，不再是单位的事情，退休金也是靠社会保险，不是单位，我们的工作也不是铁饭碗，而是自主则业。
现在改革后我国的养老体制基本有下面几个方面组成：国家基本养老保险；企业补充养老保险（企业年金）；个人储蓄养老保险；城市最低生活保障（没有参加养老保险计划的困难群体）；农村过渡养老保险。
养老保险改革来，根据1996年国家体改委、世界银行先后提出的《中国补充养老金保险和个人储蓄性养老保险方案设计研究报告》和《中国养老金体制改革》两份研究报告，我国养老保险改革的远景目标是在2010年前后建立起国际上通行的、规范的三层次结构的养老保险制度。
第一层次是政府举办的基本养老保险，采用现收现付、社会统筹的筹资模式，以征税或缴费方式征集，强制覆盖全社会，属于社会保险范畴，目的是要保障退休人员获得替代率为社会平均工资20%-25%的基础养老金，以保障退休人员的最低生活需要。
第二层次是企业的义务性补充养老保险，政府予以一定的税收优惠，采用个人帐户储存制的筹资模式，按基金会组织形式进入资本市场营运管理，养老金替代率设计为50%-60%。
第三层次是个人储蓄性养老保险，由商业保险公司举办，个人自愿投保，政府也要给予适当的税收优惠。
第一、二层次的保险养老金之和主要保障退休人员的日常基本生活，第三层次则是改善退休人员的生活质量。
从目前来看，我国正在城镇各类企业中逐步建立以基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄性保险为三个层次的养老保险体系。与远景目标或国际规范相比，我国当前用于保障退休人员基本生活需要的部分，即所谓的基本养老保险部分，其范围较宽，费率负担和替代率也比较高，实际上相当于国际上的第一和第二两个层次。
与之相对应，从筹资方式来看，当前的基本养老保险采取强制性收费的方式，实行的是现收现付式的社会统筹和基金积累式的个人帐户相结合时部分积累制。总体说来，我国目前的基本养老保险仍然包得过多，而留给企业补充养老保险和个人储蓄性保险的空间则很小，与养老保险改革的远景目标相比，还有一定的距离。
在欧洲，美国，医疗，退休金都是个人自己去安排，国家一律不管，这些全部商业运作，而且在国外已经相当发达。国外工作者一般都会熟练运用，从而在年轻时刻多买一些，到老了绝对有保障。
可以看到，单单倚靠我们的国家基本养老保险，似乎难以维持我们今后退休的平静生活，企业年金虽然在我们开始实施，但是由于现在工作的流动性，年轻人换工作可能比换衣服还快，对大多数人来了说，只能是水中捞月。
所以，要维持我们退休之后的生活，还需要我们加大年轻时候的理财，还要灵活运用个人的一些养老储蓄养老保险等商业品种。
2.及早给自己做一份退休养老计划
养儿防老是中国人朴素的心理传统，然而，随着“421家庭”的潮涌，希冀子女养老越来越不现实。
从中等生活水平来看，即便今天的老人有自己的退休金和住房，有事业有成的儿女，他们还是会对养儿防老摇头。因为他们的退休金无法面对今天的物价，而在需要子女们资助医药费或其他大额开支，甚至日常生活的吃穿用度时，担心要看儿媳、女婿甚至儿女的脸色。对于家庭和个人而言，要及早给自己做一份退休养老计划。
首先，要确定自己退休后的生活品质、水准不要比现在大幅下降，一般是现在日常开支的80％左右。如果想要有其他精彩节目，如每年去旅游或者上老年大学，则要预算这笔开支。另外，要预留一定的老年护理费，不要指望子女病床前尽孝，要祝福他们未来有自己的美好人生。
其次，要考虑通货膨胀和费用增长率。比如30年后维持相当于现在5万元／年左右的退休生活，需要准备400万元。一是将目前储蓄中的一部分，用做养老准备；二是将每年收支节余做定期定额投资。要将养老储投与其他投资分开，用适度债券、平衡基金、保险等组合去实现。此外，社会保险和企业年金也有好处，一是强制性，二是有企业帮你出一部分钱。
所有的养老计划，都是平衡现在与未来的收入与支出，平衡这种支出还是那种支出。所以，要在每月消费之前，为养老做一些储蓄。由于子女教育和养老计划在目标时间上比较接近，家庭要在子女教育计划和养老计划中获得平衡，在为子女教育投资时，也要为自己养老投资。否则，30年后谁养你呢？