开源节流的意义不外乎就是增加收入来源、减少支出项目，而很多人在理财之初，首要的财务目标应是储蓄3～6个月的生活必须准备金，因为刚开始就业的前几年，很多人可能不见得能很顺利的找到适合自己长远发展的工作，有转换工作的可能性，为使转换工作过程中生活不至遭遇过大冲击，或是应付意外的支出，生活准备金是相当重要的。
4.定额投资，小钱立大功
当然，很多人的收入可能并不高，无法参与大笔金额的投资活动，但是必要的储蓄不能少，而存钱的方式很多，不妨先从两个通道着手：一是银行存款，二是长线投资业绩优股。
银行存款是最便捷的方式，但是运用手上的余钱长线投资绩优股，不但在风险上把股票投资的风险降到最低，而且更能让资金增值更有效率。理财专家建议，现阶段人们应掌握未来的投资主流，不妨投资于较具成长潜力的科技型股票，并选择业绩优良的股票长期投资，运用投资组合分散风险。
5.风险适度，跟借贷说拜拜
当然，并不是所有人都适合高风险性的投资，而且投资观念中最重要的一点应是运用闲余资金投资，不要过度扩张信用，或借钱投资，参与风险过高的投资活动，另外消费借贷对财务结构的影响也不小，应谨慎为之。
此外，投资理财应该学会规避风险，实行理财的组合。下面是常见的理财组合方法、策略：
投资理财“一分法”－－适合于贫困家庭。选择现金、储蓄和债券作为投资工具。
投资理财“二分法”－－低收入者。选择现金、储蓄、债券作为投资工具，再适当考虑购买少量保险。
投资理财“三分法”－－适合于收入不高但稳定者。可选择55％的现金及储蓄或债券，40％的房地产，5％的保险。
投资理财“四分法”－－适合于收入较高，但风险意识较弱、缺乏专门知识与业余时间者。其投资组合为：40％的现金、储蓄或债券，35％的房地产，5％的保险，20％的投资基金。
投资理财“五分法”－－适合于财力雄厚者。其投资比例为：现金、储蓄或债券30％，房地产25％，保险5％，投资基金20％，股票、期货20％。
三、拒绝浪费，俭省生财
理财即对财务的管理，它主要是对个体资金的筹集、运用、分配等方面进行的综合性管理。随着市场经济的发展，人们越来越深刻地认识到，在激烈的市场竞争中，企业要生存、要发展，必须重视理财。从目前的实际情况看，这些问题直接影响到企业业绩的高低，甚至关系到企业的生存死亡。
（一）培养理财和管理的艺术
春秋时期楚国人范蠡，他辞去了越国封赐的大官，变名更姓做商人去了。
范蠡来到当时“居天下之小，交易有无之路通，为生可以致富”的商业中心陶（今山东定陶县西北），自称朱公，后人称陶朱公。
范蠡在经商活动中，积累了很多理财和管理经验，司马迁在《史记》中评价他“治产积居，与时逐而不责于人”。意思是随时逐利，适应市场，经营灵活。范蠡重视“积著（贮）之理”。
这些理论主要内容为：第一，要根据天时变化和生产规律来指导自己的经营，在丰年时收进粮食，纳入储备，以供水旱灾荒年时售出；第二，根据市场供求关系来判断商品价格涨落的行情，“沦其有余不足，则知贵贱”，根据价格涨落的情况来决定自己的经营，“贵出如粪土”“贱取如珠玉”；第三，注意商品质量，坚决做到“腐败而食之货勿留”；第四，加速资金周转，“财币欲其引如流水”。
范蠡理财和管理艺术虽然是古老的经验决策，但仍值得现代企业借鉴的。
古代中国经营管理的典范众多，子贡待价而沽已成为众人的经仿效。子贡，复姓端木，名赐，公元前520年出生在重商传统的卫国，是孔子的学生，他一度在卫国做官，后来不再做官，一直从事商业经营，成为仕人经商的典范。
子贡的经营谋略主要是待价而沽，司马迁说子贡：“好废举，与时转货货。”就是贱则买进，贵则卖出，掌握时机，从中转易。子贡做珠宝生意很在行，多年来，他积累了很多经验，使他在经商活动中总是处于有利地位。《论语》上记载了他的一段话，“有美玉于斯，韫椟而藏诸？求善贾而沽诸？”意思是有美玉藏在柜子里，应该等到好价格而出售，而不是死藏着，这样，就不会不实现它的价值。后世“待价而沽”这一成语就典出于这里。
子贡在经商活动中，还预测到商品价格的升降和商品供给的数量多少有关，提出了“物以稀为贵”的理论。他说：“君子之所以贵玉而贱珉者，何也？为夫玉之少珉之多耶。”意思是玉因为少而成为珍贵的物品，珉因为多而不被人们看重。
以供求关系的变化作为经营定价和买卖的动向，已成为当今众多经营决策者应用的计策之一。当然，今天的经营活动比两千多年前范蠡和子贡所处的环境复杂得多，策划者作出每一项决策要综合考虑企业内部和外部环境因素，但理财和管理艺术这一普通原理，是古今中外企业都必须遵循的。如果任何一个企业放弃了这一原理，企业的效益必然不好，乃至无法生存。
日本人是经营活动中普遍注重理财和管理艺术的。近10多年来，世界各地的地价都高昂，生产企业盖厂房感到十分伤脑筋。巴西有关方面决定建一座年产26万吨的纸浆厂，因为找不着理想并价廉的厂址，迟迟未能动工。日本的厂商获悉后，提出可以帮助巴西实现愿望。
经过洽商和论证，日本决定给巴西承建一座年产26万吨纸浆的水上浮动工厂。这座工厂建在45米宽、230米长、16层楼高的浮台之上，吃水深度达145米。这座浮动工厂由两条16000马力拖船，从日本拖至25000公里之外的巴西亚马逊森林的查理河上，就浮在制造纸浆原料产地的河边，大规模进行生产，巴西有关方面对此十分满意。如今这家工厂已正常运载好几年了，经济效益很好。
建造水上浮动工厂是近年来不少工业发达国家的明智之举，好处很多。以巴西的纸浆厂为例，它生产所需的大量木材原料，如果工厂设在城市里，则需要从遥远的森林里运回木材，所花运费是很多的。但水上浮动纸浆厂可以随意拖到任何地方的森林附近，就地取得原料加工，省了一大笔原料运费。有人设想在大森林里建造一座纸浆厂，事实仍不如水上浮动工厂划算。即使建成投产，其生产出来的纸浆最终也会因交通问题而带来诸多不便和增加成本。
日本人为巴西设计和建造这座水上浮动工厂，不仅大大减少了投资，而且可以任意移动到资源丰富和资源价格有竞争性的地方进行生产，成品可以直接从水路运出，使得每吨纸的成本大为降低，此举数得，不失为理财和管理的典范。
企业的理财是经营的根本工作，企业的管理是经营出效益的必由之路。作为企业的决策者必须具备这两方面的学识和实务操作技巧，否则，一项很有发展前途和盈利的经营，也会像竹篮打水一场空，甚至造成企业亏损倒闭。日本的成功大企业都是理财和管理高手，在这里介绍几件微小之事，即可见微知著。
丰田公司是一个举世公认的汽车王国，以效益高、竞争力强闻名于世，但它为了理财和企业管理，它的“小气”也是出名的。在丰田各工厂，工作手套用坏了，坏哪只换哪只，两只全坏了才能换一副；公文纸正面用过了，裁成纸条再用反面……有人会说：“这太小家子气了！”其实不然，“从千毛巾中也要挤出水来”是丰田决策者的理财和管理之术。这家公司几十年来正是靠这种精神创造出优质价低的竞争产品。
松下公司的理财和管理也有新的点子，它规定公司职员在日本国内出差，一律坐本公司新购置的直升飞机。为本公司职员出差购置足够的直升飞机，无疑花一大笔资金，似乎有些铺张。但其真正的动机隐藏在，国内出差该当天去当天回，在外省了一笔高昂的旅馆费，并节省了时间，这比乘火车或自己开车出差更为合算和少花钱，员工们亦十分高兴；可以减少对家庭的后顾之忧，这不愧为独创的管理高招。
（二）拒绝浪费，俭省生财
一个企业的理财之道，最关键的一条就是勤俭节约，杜绝浪费。假如一个企业在生产、经营、管理与销售的各个环节中不注重成本控制，浪费极其严重，那么该企业衰败之日就为期不远了。
企业精打细算，杜绝浪费的理财之道，一方面可以节约企业资源，降低企业的成本，从而提高企业的效率；另一方面可以培养员工热爱企业的意识和严格管理的意识。
勤俭节约，杜绝浪费实质上就是要合理利用人力、物力和财力，把该花的钱用好，不该花的钱绝不花，该花的钱要有把“一分钱变成两分钱”用的精神。
理财就是要合理利用人力、物力、财力，尽量避免浪费，是企业管理的一项重要内容。
丰田公司自1937年成立以来，经过数十年的努力，已经成为日本企业的“皇冠”。在全世界汽车制造行业中，仅仅次于美国的通用汽车公司和福特公司，名列第三。它的下一个目标是向世界第一汽车公司进军。
日本《东洋经济》周刊曾按全日本企业自己申报的纯利润的多少，排列顺序。丰田公司自1983年以来，一直居于首位，成为日本企业界获得利润最高的企业。舆论界认为，丰田公司获得高额利润的诀窍之一，就是始终把杜绝浪费当作经营管理的重要目标。
“丰田生产方式”的创造者大野耐一曾强调：“丰田生产方式的目标，在于彻底杜绝企业内部的各种浪费，以提高生产效率。”杜绝浪费，对企业来说，是至高无上的命令。
丰田公司所以能在杜绝浪费方面成绩超群，可以归结为8个字：“重视、坚决、明确、具体”。
现代化大企业中的浪费，是存在于多方面的。丰田公司下力量调查分析了过量生产、加工制作、窝工待料、残次废品、库存积压、搬放运输和材料储备等各方面的严重浪费之后，得出结论：最大的浪费是盲目地追求速度和产量，造成过量生产的浪费。
于是，他们在生产过程中，坚持做到生产量与需要量的一致，力争使库存等于零，实行“无库存生产”。同时，在公司内提倡“爱厂”和节约精神，加强对职工的训练，改进操作方式，挖掘设备潜力。引进技术时，充分考虑经济效果，绝不盲目引进。一旦发现了浪费，决不轻易放过，彻底清查出根本原因，对症下药，措施明确，要求具体，直到确认不会再发生同样的浪费。否则，决不罢休。
譬如，在调查车间生产情况时发现，有些工序之间不够协调。工人们都想多加工一些零件，而不管下个工序能否跟得上，结果便有些中间产品要送进仓库，这就无形中增加了运输工作和仓储的费用，至少要造成25％的浪费。从表面上看，个别工序超额完成了任务，实际上得不偿失。针对这种情况，公司实行了“卡班”制。即如果某个工序进度超过了下个工序，就把它的人员抽出一部分去干别的。
在对待人和机器的关系上，丰田公司认为，发挥人的作用，调动职工的积极性，是取得提高生产效率，杜绝浪费的综合经济效果的核心。他们建立了鼓励职工合理化建议的“提案制度”、公司每年都能收到职工的建议几十万至一百多万条。建议的内容，大都是改进管理、技术革新和减少浪费这几个方面。对采纳了的建议，通常要根据效果发给500日元以上的奖金，最多的一次奖金数额高达20万日元。近几年，每年发放合理化建议的奖金，都在3亿日元以上。
对资金的管理丰田公司也有自己的独到之处。当年日本的汽车行业。大都靠贷款生产。丰田汽车事业的创业者丰田喜一郎，在资金上就遇到过麻烦。由于经营恶化，公司启用了丰田家族以外，但善于理财的石田退三担任第三任社长。当时石田就发奋要争取做到“无贷款经营”。他和丰田公司全体人员约法三章：
第一，增加储备金，使资本额逐年上升；
第二，实行全部的固定资产偿还制；
第三，设备投资一律不得使用贷款。
这三条就构成了丰田公司日后“无贷款经营”的初步基础。
几十年来，丰田公司精打细算已经形成自己的传统。有人认为，“丰田”的精细，甚至到了吝啬的程度。无论哪个部门、哪项生产，总是要想尽一切办法节省开支、降低成本、提高生产效率，达到增加经济效益、积累资金的目的。
号称世界头号富翁的堤义明，也是痛恨浪费的。
堤义明是日本赫赫有名的西武集团的首领。他的地产达150平方公里，相当于东京市的1局。他除拥有庞大的西武铁路公司和东京最大的棒球场外，还有27个高尔夫球场和有16万多间客房的86家大饭店。
堤义明有一句名言：“俭省生财。”他自己虽有万贯家财，但日子过得极为俭朴。平日里深居简出，不愿接受记者采访，也不愿参加什么宴会。除偶尔邀几位亲朋好友来家叙谈，或打一场高尔夫球，没有更多的活动。他认为过多的社交活动是浪费精力，有时间还不如多办些实在的事情。因此，他在日本之外没有多大名气，直到有一家美国杂志公布他的财产有210亿美元，世人才知道这位大富翁。