在网上银行出现之前，报盘是银行帮助企业进行批量支付文件提交的主要形式。报盘是指企业将需要支付的信息，如对象、金额、交易等存入一张专用磁盘中送至银行，银行将磁盘中存储的付款信息导入银行业务系统进行支付。目前报盘应用得比较少，主要用于企业职工工资的发放。
在网上银行出现后，企业与银行实现联网，可以直接将支付信息批量上传至银行系统，银行根据企业上传的文件进行支付。上传方式又可分为联机上传和脱机上传两种。
与批量上传文件类似的还有一种批量制单的形式，区别在于批量制单是银行提供一个录入支付信息的界面，由企业直接在该界面中录入支付信息并保存，银行再根据录入的信息进行支付。
可见批量文件上传和批量制单是报盘的进一步发展，比报盘方式更加方便和快捷。
【3】同城支付和异地支付
按照收款和付款方账户所在地域的不同，可将支付划分为同城支付和异地支付。
若收款方和付款方在同一地区，则为同城支付。同城支付方式包括支票、付款委托书、同城托收承付、托收无承付等。同城支付一般采取票据交换的方式，费用比较低廉。若收款方和付款方分属不同地区，则为异地支付。异地支付包括异地托收承付、异地委托收款、汇兑、信用证等。异地支付需要经过银行内部的清算系统或者跨行资金清算系统，费用相对较高。
【4】同行支付和跨行支付
若收款方账户和付款方账户在同一银行，则为同行支付，一般在银行内部的清算系统内完成，可以实现实时入账，且费用较低。若收款方账户和付款方账户分属不同银行，则为跨行支付，需要通过人民银行清算系统完成，费用相对较高。
【5】大额支付和小额支付
按照支付金额不同以及使用人民银行现代支付系统的差别可将支付划分为大额支付和小额支付。
客户可根据支付的时效性及费用来选择是大额支付还是小额支付。每笔大额交易可实时处理，60秒内即可成功完成交易，但是人民银行的大额支付系统在营业日当日下午4点30分关闭，所以要采用大额支付必须在此前进行。小额支付是走人民银行的小额支付系统，交易金额不能超过2万【包括2万】，支付时间可为7×24小时。
【6】本币支付和外币支付
按照支付币种可将支付划分为本币支付和外币支付两类。
本币支付用于国内的结算，以人民币作为支付币种，通过银行内部支付清算系统或人民银行跨行清算系统完成。
外币支付用于国际贸易中的结算，以外币作为支付币种，通过SWIFT国际清算系统完成。需要有真实贸易背景，并向银行提交必要的审核材料，经银行审核通过后方可办理付款。目前国内贸易不可以用外币支付。
【7】自主支付和集中支付
按照是否由付款人直接提交付款指令可将付款分为自主支付和集中支付。适用于集团企业付款。
自主支付是指由付款人自行提交付款指令的支付行为。对于企业集团来说，就是指每个子公司负责向各自的收款方支付款项，而不是由母公司来统一进行支付。
集中支付与自主支付相对，是指由集团总部统一控制子公司的付款，即子公司付款指令需要经过总部审核后才能提交银行处理，或者由集团总部直接操作子公司账户对外付款。集中支付有利于母公司控制子公司的支付权限，更好地管理集团的资金流向。集中支付需要子公司向集团总部授权，或者在付款业务流程中嵌入总部人员的审核岗位。
【8】按照支付账款的目的可将付款分为采购性付款，工资及财务报销类付款，政府税费支付，公共事业费用支付及向社会保障机构支付五大类。
采购性付款主要是指企业在经营活动中因采购原材料、半成品、产成品等而发生的向供货商支付现金的付款行为。银行可为企业提供实时支付、延期支付和付款计划等服务组合来满足企业的采购性付款需求。
工资及财务报销类付款。银行针对企业对员工的工资和费用报销提供的付款服务，企业将工资或报销文件提交到银行，由银行扣划企业账户，向员工账户转账。由于此类付款是公司账户向个人账户转账，需要银行和企业签订有关协议，并有企业提供相关材料，如工资表等作为付款凭证。此外，还有一些付款，如发放房屋拆迁款、保险理赔、劳务采购等，也采取类似工资及财务报销的方式进行付款，但需要付款企业根据有关规定向银行提交相关证明材料后方可办理。
政府税费支付是指企业因向政府缴纳各种税费而发生的付款行为，收款方是政府主管部门。一般情况下，需要付款方凭税费缴纳凭证办理付款。通过网上银行办理付款需要通过银行的网上银行系统查询相关信息后办理。
公共事业费用支付是指企业因使用公共事业设施而向公共事业单位支付现金的付款行为。如交纳水、电、煤气和电话费用。对于企业的这类需求，银行为其提供主动收款和应付账款管理。即事业单位制单主动收款，通过银行系统发送给企业。企业会在银行系统的应收账款中看到此单据，确认无误后即可支付。
向社会保障机构支付是指企业委托银行向社会保障机构支付公司员工相关保险费用的行为。此类业务也可使用银行的主动收款与应付账款管理。
2.票据
票据类支付工具是支付的一种重要方式，包括纸质票据和电子票据两类。
【1】纸质票据
纸质票据属于比较原始的支付工具，目前主要适用于一些比较小额的支付，如本票、汇票、支票等形式。
①支票
支票是由出票人签发、委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。支票可分为现金支票和转账支票。开立支票存款账户和领用支票，必须有可靠的资信，并存入一定的资金。支票出票人签发的支票金额，不得超出其存款金额，否则即为空头支票，银行有权拒付。
支票一经背书即可流通转让，具有通货作用，成为可以替代货币发挥流通手段和支付手段职能的信用流通工具。运用支票进行结算，可以减少现金的流通量，节约货币流通费用。由于支票是代替现金的即期支付工具，所以有效期较短。我国《票据法》规定：支票的持票人应当自出票日起10日内提示付款；异地使用的支票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。超过提示付款期限的，付款人可以拒绝付款。
②银行本票
银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行本票按照其金额是否固定可分为不定额和定额两种。不定额银行本票??指凭证上金额栏是空白的，签发时根据实际需要填写金额，并用压数机压印金额的银行本票；定额银行本票是指凭证上预先印有固定面额的银行本票。
与其他银行结算方式相比，银行本票结算具有使用方便、信誉度高、支付能力强的特点。
③银行汇票
银行汇票是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。单位和个人各种款项的结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。申请人或者收款人为单位的，不得在“银行汇票申请书”上填明“现金”字样。
④商业汇票
商业汇票是指由付款人或存款人【或承兑申请人】签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。所谓承兑，是指汇票的付款人愿意负担起票面金额的支付义务的行为，通俗地讲，就是他承认到期将无条件地支付汇票金额的行为。商业汇票按其承兑人的不同，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。商业承兑汇票是指由收款人签发，经付款人承兑，或者由付款人签发并承兑的汇票；银行承兑汇票是指由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的汇票。
【2】电子票据
随着电子银行的发展，电子票据越来越占有重要地位，商业银行可以通过网上票据业务，以电子化手段帮助企业更好地管理和使用商业汇票，提高效率、降低成本、控制风险。
①票据托管
商业票据【银行承兑汇票和商业承兑汇票】就地外包给银行保管，银行将实物票据要素输入系统转化为电子数据，企业通过网上随时查询托管票据信息。企业与银行协定后，托管票据可在到期时由银行系统自动发起托收并入账。
②电子票据
电子票据就是以电子方式制成票据，以电子签章取代实体签名签章的支付工具。由于现行的纸质票据本身有着与生俱来的风险和不便，相对于纸质票据来说，电子票据有着特殊的优势，从票据的特性看，电子票据置于银行端，发票人不必随身携带，也不必亲自保管，可防止票据遗失、伪造、变造；从票据的效率看：电子票据流转速度快，不受地域限制，可跨区交换，资金迅速抵用，可提升运用效率；从票据的安全看：在计算机系统管理下，电子票据的收款风险大大降低了，不会收到出票日提前或超后、出票人印鉴不全不符、空白票据已挂失等类的票据。目前我国部分银行已经开发出可以办理开立、托收、贴现和质押等电子票据业务，但是电子票据只能在银行本系统内流转，一旦出现跨行托收和贴现，就需要将电子票据转开成为实物票据。
③集团票据的集中管理
集团各分支机构将销售回笼商业汇票外包给当地银行托管，集中化的票据托管系统帮助集团可及时获取全部托管票据的详细信息；集团内托管在给地同一家商业银行的票据组成“票据池”或“票据库”，集团无需对分散托管的票据进行实物集中，即可以对全部托管票据集中、统一支配和使用，如贴现、质押和托收等。
【3】银行卡
目前企业普遍使用的银行卡包括公务卡和公司卡，这两类卡主要用于政府或企业的零星采购或支付行为，具有安全、快捷和方便等特点。
①公务卡
公务卡，是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销的银行卡，公务卡制度的直接作用是将传统现金支付结算改为用公务卡支付结算。持卡人在日常公务支出时，使用公务卡刷卡消费并取得交易凭证和发票，据此到本单位财务部门报销。到期还款时，由单位财务部门将款项直接支付给发卡银行。
公务卡具有两个基本特点：一是具备普通信用卡所具有的授信消费等共同属性，即公务卡能够像其他信用卡一样，由持卡人方便快捷地办理支付结算并形成相关消费信息；二是具备财政财务管理属性，即公务卡并非一般意义上的银行卡，而是将财政财务管理的有关规范与银行卡的结算方式相结合，形成的一种新型财政财务管理工具和手段。因此，公务卡又属于财政现金管理范畴。公务卡这两个属性不可分割，不能简单地将公务卡作为一种替代现金支付的结算工具来理解。
公务卡支付结算的范围，主要是中央预算单位原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费和5万元以下的零星购买支出等。对于预算单位原使用支票结算的有关支出是否改为使用公务卡结算，可以由单位根据实际情况自行确定。
②商务卡
商务卡又名法人户卡、公司卡，专为企业公务支出设计的信用卡，是由公司向银行提出申请，以提供员工出外洽公时刷卡花费之用。
公司可以设定持卡个人消费限额及地点，容易追踪掌控支出，不但减少现金流量，节省许多作业成本，且有助于提高财务管理之效率，员工在任何公事上的消费，可直接使用企业卡，不须事先请领出差费，回来后也不需报账，免除公司在处理上的时间成本；对发卡银行或收单银行而言，商务卡风险较小，诈欺或损失率低；且由于每笔消费金额较高，约为普通卡的6倍，可为银行带来较高的中间业务收入。
【4】信用证和银行保函
信用证和银行保函均属于付款承诺，而不是结算工具，但是由于在对企业进行授信的基础上，将银行信用赋予企业，促进了贸易和经济活动，保障了交易双方的资金安全，提高了履约成功率，成为一种准支付工具。
①信用证
信用证是银行做出的有条件的付款承诺，即银行根据开征申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿意代开证申请人承购受益人汇票的保证书。属于银行信用，采用的是逆汇法。
信用证是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾，而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利，从而促进了国际贸易的发展。因此，被广泛应用于国际贸易之中，以致成为当今国际贸易中的一种主要的结算方式。
②银行保函
银行保函又称“银行保证书”、“银行信用保证书”或简称“保证书”，是银行作为保证人向受益人开立的保证文件。银行保证被保证人未向受益人尽到某项义务时，则由银行承担保函中所规定的付款责任。保函内容根据具体交易的不同而多种多样，在形式上无一定的格式，对有关方面的权利和义务的规定、处理手续等未形成一定的惯例，遇有不同理解时，只能就其文件本身内容所述进行具体解释。
三、流动性管理
流动性管理是现金管理的核心内容。
企业在日常生产经营过程中必须保持适当的流动性，不能过多和过少。一方面如果流动性不足，则企业可能无法进行原材料的采购、到期货款的支付等活动；另一方面，如果企业保留过多的流动性，则会降低企业的收益，因为流动性强的资本往往收益比较低，不能为企业创造最大的利润。因此流动性管理一直是企业所关注的问题，其直接关系到企业资金的使用效率和成本。
对于不同类型的企业，其流动性的来源也不同。单一企业的流动性主要来自于企业外部，如银行提供的贷款和资本市场上的融资等，而对于企业集团来说，则可利用集团内部资源，即子公司与母公司、子公司之间的资金调度，当集团内部无资源可用时再借助于外部资源，这样可以极大地降低资金使用成本，提高资金使用效益。这里主要介绍的是针对企业集团的流动性管理。
【一】流动性管理的目的
1.良好的流动性管理有利于保证企业的安全运营。