刘尔崧是中国共产党早期党员之一，广东青年革命运动的先驱，广东早期工人运动卓越的组织者和领导者。他于1899年11月生于广东紫金县。1918年秋，他高小毕业，以优异成绩考入省甲种工业学校。五四运动爆发后，刘尔崧和他的同学们以甲种工业学校为中心，组织起广东全省中等以上学校学生联合会，领导广东青年运动。为此，反动当局曾逮捕他，学校也开除了他的学籍。但他毫不畏惧，坚持斗争。甲种工业学校的反帝反封建运动开展得轰轰烈烈，被人们誉为“红色的甲工”。
1921年春，刘尔崧加入了广东共产主义小组。次年秋，党派他到中国劳动组合书记部广东分部，从事工人运动。他还担任中国社会主义青年团两广区委员会的执行委员，领导两广和香港一带的青年团活动。
1923年6月，中国共产党在广州召开第三次全国代表大会，刘尔崧作为广东代表出席了大会。
1924年初，经党组织批准，他以个人身份参加国民党，并于翌年11月被选为国民党广东省党部执行委员，其后又被选为省工人部部长。
当时广东革命形势很好，刘尔崧认为，当务之急是建立统一的进步的工会，团结广大工人群众奋起反帝反封建。他从整顿广州油业工会着手，深入工人群众，夜以继日地工作。为了统一广州工会，在短短的四个月中，他先后领导了二十余次政治、经济斗争，终于在1924年“五一”国际劳动节正式成立了党领导下的广州工人代表会，刘尔崧被推选为执行委员会主席。
1924年7月，刘尔崧领导沙面三千工人进行一个多月的政治性罢工，迫使英法帝国主义取消了侮辱中国人民的“新警律”。这次罢工的胜利，成为“二七”大罢工失败后中国工人运动由低潮转向新高潮的起点，为一年后轰动世界的省港大罢工积累了经验。
1925年，中共广东区委会成立，刘尔崧当选为执行委员兼工人部长，集中精力领导广东工人运动。他奔走全省各地。发动工人开展政治、经济斗争，揭露工贼的反动面目，瓦解黄色工会，支援省港大罢工，团结了全省工人运动的力量。
刘尔崧工作深入，斗争坚决，善于培养和团结工人干部。他对人热情慷慨，急人之急，忧人之忧，他的工资收入大部分用以帮助贫苦的工人，在工人中享有很高的威信。
在1926年召开的第三次全国劳动大会上，刘尔崧被选为全国总工会执行委员。
1924年6月，刘尔崧根据党的指示，建立了广州工人武装——广东工团军。
他领导工团军，与反动武装斗争。1924年10月10日，广州买办阶级武装商团军发动叛乱，他亲自率领工团军同黄埔学生军、农军一起，配合北伐军与商团军作战，终于全部解除了商团军武装，平定了叛乱。
1925年5月下旬，驻广东的滇系军阀杨希闵、桂系军阀刘震寰，与英帝国主义勾结，趁革命军东征之机发动叛乱。当时形势危急，革命政府要求迅速歼敌。刘尔崧参加了军事会议，接受了组织工人断绝敌人交通运输的任务。他立即发动东江、西江、北江的轮渡工人和邮电工人罢工。同时他还协助铁路工会负责人杨殷发动粤汉、广九、广三铁路工人罢工，使敌人军事运输瘫痪，邮电中断。
1927年春，国民党右派得势，刘尔崧被撤掉了国民党广东省工人部部长职务。当时右派曾对他说：“只要你公开声明脱离共产党，可以保留你的部长职务。”遭到他严词痛斥。
不久，蒋介石发动了“四·一二”反革命政变，广州形势也很危急。但刘尔崧镇定如常，坚持斗争。为了避免敌人的暗害，他不得不经常改变住地，他的妻子和其他同志劝他暂避一下，他严肃地说：“我那儿也不去！现在正是需要我的时候。如果我们在这危急时刻跑了，谁来做革命工作呢？干革命就不能怕死！”
15日清晨，敌人开始疯狂地搜捕共产党员和工人领袖。有一位住在刘尔崧附近的同志冒险跑到他家，劝他快走。他说：“我还有一项重要工作要做呢！”但此时大街上早已戒严，禁止通行。随后门外就传来一片嘈杂声，几个警察破门而入。刘尔崧大步从里面走出来，从容地说：“我就是刘尔崧！”警察迅即给他戴上了手铐，还想动手捆绑，他大喝一声：“慢来，走吧！”神色凛然地快步走出家门。
刘尔崧被列为重犯，关押在广州公安局监狱里。次日，妻子买通狱卒，送去一条棉被。刘尔崧见到妻子，安祥地凝视着自己患难与共的伴侣，深情地说：“快回去吧！用心把明儿好好养大成人。”
反动派对刘尔崧使用各种刑具，百般摧残，还引诱说：“你是国民党二大代表，广东省党部委员、工人部长，只要你脱离共党，回到国民党，我们可以让你担任更重要的职务。”
刘尔崧斩钉截铁地回答：“我是共产党员，誓死不离开组织，你们要杀要斩听便！”后来敌人用草袋子把刘尔崧包起来送到南石头监狱。在狱中他始终顶住了敌人的酷刑与利诱，并鼓励难友保持革命气节。
1927年4月19日深夜，刘尔崧惨遭敌人杀害。