3.认真检查下属收银员的仪容仪表、服务态度及劳动纪律的执行情况，并做好考核工作。
4.认真检查下属收银员的工作程序是否规范，及时解决事故隐患，对出现的工作质量问题，应负责同有关部门联系，协助解决并做好登记。
5.将当天欠款客人的房号及时通知前台接待部，由前台接待部知会客人，对应收款及时迫收入库。
6.处理信用卡漏收款的问题，将漏收的有关资料送交银行，并将原因解释清楚，做好记录。
7.做好当班的工作记录和交接班记录。
二十五、酒店餐厅、康乐部收银员岗位职责
1.接收并处理酒店客人的消费凭证、单据，准确地将各类单据、编号输入收银机。
2.负责客人消费的人账工作，准确、快捷地打印收费账单，及时完成客人的消费结算。
3.妥善处理现金、支票、信用卡及客账，并与报表、账单保持一致。
4.完成当班营业日报表、账务报告表及更正表。
5.保管好账单、发票，并按规定使用、登记。
6.按规定程序操作收银设备，并做好清洁保养工作。
7.开市前、收市后必须做好收银处的清洁卫生工作。
8.认真解答客人提出的有关结账方面的问题，如自己不能清楚解答或不能令客人满意时，应及时向上级主管报告处理。
9.每班工作结束后，应将当班报表、账单、营业额封袋，及时交收银部专管员。
（第八节）酒店财务部管理制度
一、酒店固定资产管理制度
1.固定资产是指单位价值在1000元以上，使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、机器、运输工具和其他与经营有关的设备、器具、工具等。但有些单位价值低于上述标准，而且使用年限在两年以上，又是酒店饭店的主要劳动资料，也应列为固定资产。
2.新建、原有固定资产的改建、扩建（装修改造），要根据财力的可能，由酒店饭店总经理室研究立项，经工程部编制预算，纳入年度资金开支计划。
3.各部门新购置的固定资产单位价值在规定标准以上的，必须提前向工程部递交书面申请，由工程部审查后报总经理审批，未经批准不得购置。
4.凡是使用中的机器、没备等，因技术更新或提前报废、毁损时，须经工程部检验，并分析原因，提出对原机器、设备、器具等重置价值处理意见，报总经理办公室；列入年度计划预算的，由分管的酒店饭店领导审查，计划外的一律由总经理审批。
二、酒店利润管理制度
1.各部门必须按计划完成总经理室下达各部门的利润指标和经营指标。遇特殊情况影响计划时，应说明原因，取得总经理批准后，才能核减指标。
2.经酒店平衡下达的各部门费用开支额或费用水平，各部门必须用于扩大营业额，争取以资金周转次数的增加来降低费用水平，不得突破酒店下达的费用额。
3.各部门使用的原材料和购进的出售商品，必须提前做出计划，确定合理的库存和购进的商品适销对路，防止资金出现积压。
4.各部门应缴酒店财务部的利润，不得迟于月后十天。
5.各部门应负责利润的明细核算，根据相关凭证，正确计算销售收入、成本、费用、税金及利润。
三、酒店现金管理制度
1.各营业点收款人员在营业日结束时，务必将现金交到财务部。无论何种原因，均不得私自将现金带出酒店，不得将现金放在无安全防范措施的地方。次日上班后，除总台收银处留足当日应退现金外，其余各点收银员必须将现金全部上交财务。
2.收银员不得私自坐支现金。未经总经理同意，任何部门均不得支取现金，收银员有权拒付坐支款项。
3.财务部出纳员根据相关规定保持合理库存，多余现金于营业日终了时送存银行。
4.各部门如需支用现金，应填制《付款通知单》，经部门经理签字、总经理审批后，方可到财务部取款。现金交出必须符合规定。
5.各部门支用现金前必须认真预算，不得少用多挪，支用后要及时到财务部报账，不得无故拖延。
6.各部门经理对自己管辖范围内的现金收支业务负有管理责任，如发现问题要主动解决或向有关领导报告。
7.对于违反本制度造成损失的，由直接责任人全额赔偿，并视情节轻重给予必要的纪律处分，同时追究部门领导的责任。
8.各部门的收银员不得随意调整，应按酒店饭店有关规定办理。各收银员必须当时当次将业务活动的营业额输入计算机，不按规定办理者，一经查出，按有关规定处罚。
四、酒店营业收入、利润与分配管理制度
1.确认营业收入，必须以酒店各项服务已经提供的，同时已经收回相应的足额价款或取得收取价款的合法凭据来进行确认。
2.营业收入按实际价款计算，发生的各种折扣、回扣冲减当期营业收入。各级领导应严格按规定的折扣权限签单。需对外付出佣金的，应由经办部门以书面报告的形式向主管领导请示，经同意再报经总经理批准后，方可支付，如需代领，代领人应由主管领导认定。
3.酒店的一切营业性收入均需经财务部收取入账核算，各收银点当日收到的现金、支票、信用卡消费单等票据经夜间核算员核准后，于次日上午应全部上交财务部；各营业部门预收的包餐、包房定金也应及时如数上交财务部。
4.营业收入应按照配比的原则汜账，与同期发生的营业成本、营业费用、营业税金及管理费用、财务费用一起反映，预收的房租等应按预付期分期计入当期营业收入中。
5.严格按照国家法令汁提各项税金、基金，并按时纳税。
6.酒店的利润总额计算公式为：
利润=营业收入+投资净收益+营业外收入—营业税金—营业成本—营业费用—管理费用—营业外支出—汇总损失
（1）营业外收入包括：固定资产盘盈和出售净收益、罚款净收入、礼品折价收入及其他收入。
（2）营业外支出包括：固定资产盘亏和毁损、报废、出售净损失、赔偿金、违约金、罚款、捐赠以及其他支出。
7.按照公司规定，全年应上交的利润按年计划数分四个季度预交，到年终结算时经年审后，再多抵少补，保证全年计划数。
8.酒店每年交纳所得税后的利润，按照旅游财务制度的规定，依下列顺序分配：
（1）支付各项税金的滞纳金、罚金和被没收的财物损失。
（2）弥补上一年的亏损。
（3）按公司和酒店总经理室规定的比例，提取法定盈余公积金和公益金。
（4）按公司规定的金额，上交未分配利润。
9.酒店的公益金只能用于职工住房的购建、集体福利设施支出等项开支，且预先应通过总经理室批准。
五、酒店收银结账管理制度
1.应辨别收取现金的真伪，唱付唱收，防止出现不必要的争执。
2.信用卡必须核对卡主签名，签名应与卡上原有的签名相同，信用卡上的名字应与卡上原有的签名相同；信用卡上的名字应与身份证明的名字相同；身份证的相片应与持卡人相同。
3.收取支票应注意以下两点：
（1）对好印鉴，印鉴清晰，不过底线，并且有开户行名称。
（2）查看支票的限额、签发日期等。
六、酒店收银处员工管理制度
1.热情有礼，吐字清晰，将找款递给顾客，不允许扔、摔、甩、丢等。
2.严禁套取外汇、外币。
3.严禁将收银处的钱款外借，如遇特殊情况需经财务部经理签批后，按要求办理借款手续。
4.严禁收半日租或全日租而不计入营业收入。
5.严禁打非工作电话，不准长时间接私人电话。
6.账、款不符要向上级反映、汇报及解释原因。
7.不得以白条冲款账。
8.由于工作失误造成的损失由当事人全额赔偿。
9.下班时做好交接班工作。
七、酒店损耗、成本控制管理制度
1.原材料物料、商品及备用品，属供货方因包装不符合规定而造成破损或数量不足的损耗，应由运输部门作出鉴定意见，酒店储运部门协同业务部门填制“商品、原材料物料损耗查询报告书”，发往供货方追索损失。在供货方未偿付损失金额前，所损耗数量、金额，列入“待处理损失”科日，收到供货方赔偿款项后，冲减该科目的余额。
2.原材料物料、商品等在运输中所发生的损耗，由有关部门报财务部并填写部门意见呈总经理审批，经批准后报损的金额在“坏账损失”科目列支。
3.原材料物料、商品等在运输过程中，由于储运部门装卸不负责任造成破损或丢失所产生的损耗，应查明原因，向上级汇报当时的实际情况，经由有关部门经理审查，会同财务部审批，报总经理审阅批示后确定由经办人员担负全部或部分经济责任。
4.营业部门结合国家对旅游部门规定的毛利率控制标准及当前实际情况，制定各部门、各营业项目的毛利率指标，并按季、按月对指标完成情况进行追踪和分析，及时解决存在的问题。
5.对各职能部门可控制的变动费用，按年计划分解，建立费用控制责任制，采取一切手段有效地降低变动费用的支出。
八、酒店财务报销制度
1，费用报销
（1）一切费用要在核定批准的费用范围内开支，超支部门须经酒店主管领导批准方可向财务部报销。
（2）原始发票报销需填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销。已批准的定额内费用由部门领导人签字即可报销，定额外的费用须由酒店主管领导签字方町报销。
（3）未取得原始发票而要先付款时，可以先到财务部办理借款手续，经领导批准后（已经批准的、定额内的费用由部门领导签字，定额外的由总经理签字），并要求一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
2.固定资产报销
（1）必须先有已批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须经总经理室向有关部门签发同意的“办理专项控制证明单”才能购买。
（2）如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票。在计划范围内购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开具支票。
（3）固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
（4）固定资产经财务部报销后，列入“内部往来成本费用”科目。
3.流动资产报销
（1）采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划。
（2）凡购人材料物品，必须填写入库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
（3）材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各持一联。
（4）仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
（5）采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为采购急需维修物品用，年终备用金应全部交财务部。