公司目前主营茶叶加工、生产、销售。茶叶是劳动密集型产业，从茶叶的种植到采摘、加工和销售都需要大量人力投入。据统计，我国目前有8000万茶农，另外还有5000万以上人员从事茶叶销售、茶馆服务等第三产业的工作，从另一方面反映了我国的茶叶生产劳动效率低的问题。
从茶叶目前情况来看，产量增加，市场消费热点不断，多茶类协调发展已经成为现阶段茶市场主要特征，2004年非典时期引发的绿茶热，2005年铁观音消费热，2006年普洱茶消费热。
茶产业的增长潜力巨大，国内外市场需求稳定增长，从国内来看，喝茶已经成为多数国人的一种生活习惯，从国际需求看，中国茶出口一直保持稳定增长态势。
由于各级政府对茶产业给予高度重视，加大对茶产业的投入，从而保证茶叶产量保持较快速度增长。茶叶消费热点转换很快，有机茶被消费者接受并迅速得到了认可。
目前生产的产品主要有“凤凰”牌绿茶、黑茶、苦荞茶、桑叶茶四大有机保健茶系列，三十余个品种。茶叶按物理状态分为“鲜叶”和“干茶”，4.5份鲜叶约产成1份干茶。鲜叶的分类主要是单芽、一芽一叶、一芽二叶、一芽三叶；成品干茶主要分为扁形名茶，卷形名茶，烘青优质绿茶，炒青优质绿茶。茶叶生产过程是：鲜叶—采青—萎凋—发酵—杀青—揉捻—干燥—(初制茶)—精加工—包装—成品。不同质量和不同品种的茶叶精加工部分略有不同。
——第二部分申请借款用途及还款来源
一、申请借款用途
申请的原因是因为公司今年将大量进行出口茶叶加工，增加黑茶和药茶品种。该部分在茶叶集中收购期需要资金铺底收购鲜叶为后续生产储备，其中黑茶需储备鲜叶400吨，药茶储备鲜叶550吨，合计需要资金约800万元，自筹资金500万元，借款300万元。
二、还款来源
第一还款来源：产品的销售收入取得；
第二还款来源：保证担保。
——第三部分借款申请人行业分析
《2011年中国茶行业发展报告》指出，2010年中国茶叶出口30.24万吨，内销110万吨。
据行业内部人士讲，我国茶叶的主要市场仍在国内。2010年我国茶叶种植面积197万公顷，居世界第一位；茶叶产量147.5万吨，居世界第一位；茶叶农业产值530亿元，居世界第一位；茶叶出口30.24万吨，居世界第二位，出口金额7.84亿美元，居世界第二位。从国际需求和国内的销售来看，我国茶业的销售量一直保持稳定增长态势，销售增长维持在10%—20%，行业利润率也是逐渐稳步增长，近期维持在10%左右。
2010年，凤凰茶业被评为“名优产品”，这些都说明本企业在该行业中保持了一定竞争力。
竞争优势为纯天然、无污染、健康环保，并已形成了集加工生产、销售、旅游一条龙的服务。
销售增长率维持在10%左右，处于行业中新兴到成熟的过渡期。单从该公司现有状况来分析，退出比率极小，行业风险较小。
经济周期对茶行业的影响情况分析是，中国的茶叶70%都是内销，即使在金融危机时，茶叶出口有所下降，但在国内的销售仍然处于一个稳定的态势：一是因为政府的大力扶持，二是因为中国人已经把喝茶当成了一种习惯，已成为了生活中不可缺少的饮品。经济危机的蔓延，茶行业也会面临难以避免的冲击。
替代产品情况分析是，对于茶行业来说，品种多样化，有红茶、铁观音、普洱茶、乌龙茶、素茶、花茶等，同时，作为一种大众消费的饮品，又会受到咖啡及其他饮料的冲击，但作为有机茶叶，在市场中仍然占一席之地，特别是当人们的生活水平、生活质量要求越来越高的时候，有机茶的纯天然、无污染等品质成了不可替代的重要饮品，同时，它也是赠送亲朋好友不错的礼品。
政策环境方面分析是，政府大力鼓励发展茶农业，在对茶行业监管、政策的鼓励和政策扶持的推动下，使得茶行业稳定而又持续的发展。
——第四部分产品市场分析（含供应、销售等）
茶叶供应方面，凤凰茶业有限公司更多依赖于从外面采购茶叶。2009年，企业开始建设有机茶叶种植基地。公司销售主要是采用“专卖店+经销商”的模式。2010年专卖店销售800多万元，占比较少，主要目的是“凤凰”品牌的形象推广；经销商销售6000多万元；团购700多万元。
——第五部分财务指标分析
一、偿债能力分析
短期偿债能力常用比率，2010年年末，2011年3月末。
流动比率，138%，135%。
速动比率，93%，87%。
现金比率，28%，20%。
经营现金流动比率，9.13%，0.09%。
长期偿债能力常用比率，2010年年末，2011年3月末。
资产负债率50.12%49%。
有形净值债务率104%98%。
利息保障倍数3.783.55。
资产总额83，638，622.4584，853，627.38。
负债总额41，917，425.4341，429，460.38。
说明：截至2011年3月，公司总资产8485万元，其中流动资产4918万元，固定资产1885万元，在建工程1536万元，无形资产135万元，流动负债3643万元，长期负债500万元，实收资本800万元，资本公积934万元，未分配利润2608万元，净资产4342万元。
2011年公司经营现金流动比率尽管由于季节原因很低，但参考2010年的水平，该比率基本能反映经营现金流量可以支付流动负债。而且流动比率、速动比率、现金比率都维持在一个较好的水平上，所以说，企业的财务状况整体表现了较强的短期偿债能力。
长期偿债能力各项指标都趋于良好的水平，特别是利息保障倍数为3.78，说明企业按期支付利息能力较强；而且其他两项的指标也不错，说明企业的长期偿债能力较强，长期债权人的资金会得到较好保障。
二、盈利能力分析
2010年年末，2011年3月末。
总资产收益率，2.21%，2.02%。
净资产收益率，12.10%，4%。
销售毛利率，17.15%，16.23%。
销售净利率，6.70%，6.62%。
营业利润率，7.20%，7.50%。
成本费用利润率，6.15%，7.90%。
说明：该公司2009年实现销售7444万元，净利润430万元；2010年实现销售9607万元，净利润650万元；2011年一季度实现销售2569万元，净利润170万元。2010年虽然通过多种营销渠道打开了市场，增加了销售收入，但2010年由于鲜茶叶价格大幅度增长，造成销售成本上涨，而为了稳住市场，销售价格又没有调整，进而影响了主营业务利润。
三、资产营运能力分析
2010年年末，2011年3月末。
总资产周转率，1.34，0.31。
固定资产周转率，3.89，0.78。
存货周转率，7.2，5。
存货周转天数，50，72。
应收账款周转率，4.8，5.92。
应收账款周转天数，75，60.81。
公司存货周转率显示这个行业的特征，表明市场对茶叶的消费水平维持在一个较为稳定需求状态。同时，企业在2011年一季度的应收账款周转率开始提高，是因为2011年公司制定了相应财务政策，促进应收账款的回收。2010年的总资产周转率和固定资产周转率都有一个较好的表现，说明经营管理效率较高。
四、现金流量分析
通过对，2011，年，3，月的现金流量三方——现金流量结构、现金获取能力及现金支付能力的分析，得出结论是，2011，年，3，月现金流量的结构较为合理，但其现金获取能力方面和现金支付能力方面都表现很弱，原因是，2011，年一季度现金收入太低，而现金支付较多。
——第六部分，未来一年现金流量预测（单位：万元）
项目2012年三季度，2013年一季度，2013年二季度，总计。
净利润，210.00，280.00，280.00，980.00。
折旧和摊销，100.00，100.00，100.00，400.00。
流动资金（增）减，—500.00，—526.32，0.00，—1，026.32。
固定资产支出。
红利。
其他。
可用于偿债的现金流，—190.00，—146.32，380.00，353.68偿还本金，现有债务，300，剩余现金，—190.00，—146.32，80.00，53.68。
假设项目
销售额：3，000.00，4，000.00，4，000.00。
净利润率：7.00%，7.00%，7.00%。
净利润：210.00，280.00，280.00。
销售/流动资产：1.90、1.90、1.90。
流动资产：1，578.95、2，105.26、2，105.26。
流动资产增减：—526.32、0.00。
现金流量表预测说明：现金流量表预测期间是2012年三季度至2013年二季度。根据2008年、2009年、2010年及2011年3月底的销售收入，假设未来期间实现销售收入共计1.4亿元，其中第三、四季度的销售逊于第一、二季度的销售；净利润率为7%；根据前几年的情况，销售/流动资产比设为1.9，按照现金流量预测表模型，可用于偿债的现金流是净利润+折旧和摊销+流动资金增（减），通过敏感性预测分析，影响未来现金流的因素主要是销售额。通过测算，凤凰茶业有限公司可用于偿债的现金流是353.68万元，从现金流量表预测来看，其申请借款300万元，是有足够的现金流来偿还的。
——第七部分贷款担保情况分析
公司用商标注册权质押，经评估，其商标注册价值为135万元。经过尽职调查核实，该质押物权属明确、来源合法，无重复质押情况，企业已出具同意质押的决议。除质押外，担保公司愿意为本笔借款提供保证担保250万元，该担保人为我银行长期合作协议担保公司。
——第八部分业务风险分析
1.政策风险：国家支持茶叶农业产业化的发展，并拿出部分资金来补贴农业产业化企业的发展，但可能会因补贴等优惠政策不到位或完全不到位，而企业又在加速发展，形成政策风险，造成企业营运资金不足等问题。
2.行业风险：茶行业受自然因素的影响，对自然灾害具有不可抗性，若遇到此类情况有可能影响茶叶的质量或产量，进而影响销售收入。茶行业季节性较强，如果不能在采摘期及时采摘，或在销售旺季没有一个很好的营销策略，也会影响企业的经营业绩，造成行业风险。
3.市场经营风险：由于茶行业的市场竞争剧烈，市场风险难以预测和防范，鲜叶的价格也在不断上涨，企业既要获得最大的收益，又要把握质量，如果不创出自己的名优品牌，争取最大的市场份额，可能会引发市场经营风险。
4.经营管理风险：家族式企业的经营模式，经营权与所有权不能完全分离，就会造成公司的管理制度执行难，引发经营管理风险。
5.财务及税务风险：如果财务管理出现漏洞，就会造成大量的应收账款难以收回、成本费用增加、资产营运能力下降等；企业中存在的偷税漏税等税收问题，就有可能给企业带来巨大经济损失，造成财务及税务风险。
6.道德风险：如果企业法定代表人的政策观念不强、信用基础差、诚信意识淡薄，就有可能出现改变借款用途、不按期归还银行贷款或其他道德方面等问题，造成银行资金的不安全。
7.风险防范措施：针对凤凰茶业有限公司在政策风险、市场风险、行业风险、经营管理风险、财务及税务风险、道德风险等方面提出如下防范措施。
政策风险方面：及时为企业提供国家政策的新动向，引导企业把握发展中的节奏；及时监管企业对政策的依赖程度。
市场风险方面：积极帮助企业通过多种营销渠道，扩大企业市场份额；定期或不定期走访企业，了解其销售情况、应收账款回收情况以及存货情况等。
行业风险方面：监管企业在防范行业风险方面是否已采取了相应的措施；销售淡季的经营策略与销售旺季的经营策略是否不同。
经营管理风险方面：主要关注企业的决策者，其经营战略思想左右着公司的命脉。在监管过程中，与企业领导层多交流沟通，随时掌握企业的发展规划，评估其发展规划是否符合公司的发展。
财务及税务风险方面：关注企业货款回收力度相关策略，防范现金偿付能力的风险；定期或不定期地收集财务报表及其纳税申报表，防范相应的风险。
道德风险方面：平时多向企业领导人宣传银行的信贷政策，对诚信高的企业给予相应的优惠信贷政策，防范道德风险的形成。
——第九部分信贷调查结论
现有负债情况：短期借款1760万元（其中××银行××支行1000万元，由××担保公司担保，期限1年；农业发展银行760万元，期限10个月；长期借款500万元，××财政农发资金）。
本次融资方案：本笔业务执行利率为人民银行同档次基准利率上浮20%。
建议授信两年，单笔用信期限一年，额度在有效期内可循环使用。还款方式为按月付息，到期还本，采用商标注册质押和担保公司抵押的担保方式。