番号长官历史沿革第一师李铁军蒋军嫡系，为北伐时第二师，胡宗南系部队第二师郑洞国蒋军嫡系，为北伐时第三、十四、二十一共三个师编成第三师李玉堂蒋军嫡系，为北伐时第二十师第四师王万龄蒋军嫡系，为教2师改编，汤恩伯系部队第五师谢溥福蒋军旁系，为赣军赖世璜部队改编第六师周碞蒋军旁系，为浙军周凤岐部队改编第七师曾万钟蒋军旁系，为滇军朱培德部队第八师陶峙岳蒋军旁系，为湖军贺耀组部队第九师李延年蒋军嫡系，为北伐时第一师第十师李默庵蒋军嫡系，卫立煌吞并方振武45师改编第十一师彭善蒋军嫡系，原为北洋军曹万顺部队，后为陈诚基干部队第十二师唐淮源蒋军旁系，为滇军金汉鼎部队第十三师万耀煌蒋军旁系，原为夏斗寅鄂军第十四师霍揆彰蒋军嫡系，原为教3师，陈诚系基干部队第十五师汪之斌何键系，湘军第十六师彭松龄同上第十七师赵寿山杨虎城系，陕军第十八师朱耀华蒋军旁系，原谭延闿湘军第十九师李觉何键系，湘军第二十师孙桐萱韩复榘系，西北军第二十一师李仙洲蒋军嫡系，吞并刘珍年部队编成第二十二师谷良民韩复榘系，西北军第二十三师李必藩蒋军旁系，原为李云杰湘军第二十四师李英蒋军旁系，原为许克祥湘军第二十五师关麟征蒋军嫡系，由教２师独立旅扩编第二十六师刘雨卿蒋军旁系，原为川军郭汝栋部队第二十七师冯安邦孙连仲系，西北军第二十八师董钊蒋军嫡系，由陕军公秉藩部改编，胡宗南系部队第二十九师曹福林韩复榘系，西北军第三十师张金照孙连仲系，西北军第三十一师池峰城同上第三十二师王修身粱冠英系，西北军第三十三师冯兴贤葛云龙系，西北军第三十四师公秉藩原岳维峻系，陕军第三十五师马鸿宾西北回军第三十六师宋希濂蒋军嫡系，原教1师补充旅第三十七师张凌云宋哲元系，西北军第三十八师黄维纲同上第三十九师庞炳勋原孙岳系，国民军三军第四十师刘培绪蒋军旁系，湖北地方部队第四十一师徐源泉蒋军旁系，原张宗昌直鲁联军第四十二师柳彦虎杨虎城系，陕军第四十三师周祥初蒋军嫡系，由陈诚改编孙传芳部队编成第四十四师萧之楚蒋军旁系，原系方振武西北军第四十五师戴民权原系任应岐旧部，河南土匪部队第四十六师戴嗣夏蒋军旁系，原谭延闿系，湘军第四十七师裴昌会蒋军旁系，原系孙传芳五省联军第四十八师徐继武蒋军旁系，原系张宗昌直鲁联军第四十九师李及兰蒋军嫡系，原系十九路军改编，被陈诚吞并第五十师成光耀蒋军旁系，原系谭廷闿系，湘军第五十一师王耀武蒋军嫡系，军政部补充旅，吞并范石生滇军而成第五十二师卢兴荣福建地方地方部队第五十三师李韫珩蒋军旁系，原系谭延闿，湘军第五十四师刘家骐蒋军旁系，原系郭松龄东北军第五十五师李松山蒋军旁系，原系孙传芳五省联军第五十六师刘尚志蒋军旁系，原系皖军马祥斌部和北洋军吴新田部第五十七师阮肇昌蒋军旁系，原系孙传芳五省联军第五十八师俞济时蒋军嫡系，由国民政府警卫旅编成第五十九师韩汉英蒋军旁系，张发奎粤系部队第六十师陈沛蒋军嫡系，由十九路军改编第六十一师杨步飞同上第六十二师陶柳何键系，湘军第六十三师陈光中同上第六十四师武廷麟刘镇华系，豫军第六十五师刘茂恩同上第六十六师杜春沂阎锡山系，晋军第六十七师黄维蒋军嫡系，陈诚系部队94师改称第六十八师李服膺阎锡山系，晋军第六十九师杨澄源同上第七十师王靖国同上第七十一师郭宗汾同上第七十二师陈长捷同上第七十三师刘奉滨同上第七十四师李汉章韩复榘系，西北军第七十五师宋天才蒋军旁系，河南樊钟秀、万选才余部第七十六师王凌云同上第七十七师罗霖蒋军旁系，唐生智系，湘军第七十八师李文蒋军旁系，由十九路军改编，胡宗南系第七十九师陈安宝蒋军嫡系，陈诚系部队，并吞陕军邓英部队而成第八十师陈琪蒋军嫡系，何应钦系部队，原方鼎英第十师改编第八十一师展书堂韩复榘系，西北军第八十二师张刚蒋军嫡系，湖北保安旅和川军合并而成第八十三师刘戡蒋军嫡系，由国民政府警卫旅改编，原系方鼎英第十师第八十四师高桂滋陕北部队，原国民二军郑庠旅部第八十五师陈铁蒋军嫡系，卫立煌系部队第八十六师高双成陕北部队，原系国民三军井岳秀师第八十七师王敬久蒋军嫡系，原系德国训练的教1师一个旅第八十八师孙元良同上第八十九师王仲廉蒋军嫡系，原德国顾问训练的教3师武汉安塞旅第九十师欧震蒋军旁系，张发奎系，粤军第九十一师冯占海东北军张作相部队第九十二师陈烈蒋军嫡系，为陈诚系部队，由独32旅扩编第九十三师甘丽初同上，原岳维峻国民二军残部，由独33旅扩编第九十四师朱怀冰蒋军嫡系，由何成浚组建的湖北保安旅编成第九十五师罗奇蒋军嫡系，由刘峙在河南组建的保安旅扩编第九十六师赵锡光蒋军旁系，原为赣军赖世璜部队，由第五师分编第九十七师孔令恂蒋军嫡系，陈诚系，改编孙传芳残部而成第九十八师夏楚中蒋军嫡系，陈诚系，原陈诚五十九旅，被歼后重建部队第九十九师傅仲芳蒋军嫡系，陈诚系，由52、59师被歼后重建第一○○师马步芳西北回军第一○一师李俊功阎锡山系，晋军第一○二师柏辉章贵州王家烈部队第一○三师何知重同上（后被何应钦派其侄吞并）第一○四师李家钰四川军阀部队第一○五师高鹏云张学良东北军第一○六师沈克张学良收编的石友三残部第一○七师金奎璧张学良系，东北军第一○八师张文清同上第一○九师赵毅同上第一一○师吴绍周蒋军嫡系，由黔军和鲍刚旅编成，汤恩伯系部队第一一一师常恩乡张学良系，东北军第一一二师霍守义同上第一一三师周光烈同上第一一四师牟中珩同上第一一五师第一一六师周福成同上第一一七师李守维蒋军嫡系，由江苏保安队编成，顾祝同系部队第一一八师张砚田"七·七"事变后冀东起义的东北军旧部第一一九师李金田宋哲元系，西北军第一二○师第一二一师牟庭芳蒋军嫡系由黔军王家烈部改编，陈诚系部队第一二二师王铭章川军田颂尧残部第一二三师曾宪栋同上第一二四师孙震同上第一二五师陈鼎勋邓锡侯系，川军第一二六师黄隐同上第一二七师马毓智同上第一二八师邓锡侯同上第一二九师第一三○师朱鸿勋张学良系，东北军第一三一师陈离邓锡侯系，川军第一三二师王长海宋哲元系，西北军第一三三师杨汉域杨森系，川军第一三四师夏炯同上第一三五师杨汉忠同上第一三六师陈光藻刘文辉系，川军第一三七师刘元塘同上第一三八师唐英同上第一三九师黄光华商震系，晋军第一四○师王文彦何应钦系，军政部警卫团并黔军侯之担部队第一四一师宋肯堂商震系，晋军第一四二师吕济同上第一四三师刘汝明宋哲元系，西北军第一四四师郭勋祺刘湘系，川军第一四五师饶国华同上第一四六师范绍增同上第一四七师杨国桢同上第一四八师陈万仞同上第一四九师郭昌明刘湘系，川军第一五○师廖震同上第一五一师英希德陈济棠系，粤军第一五二师陈章同上第一五三师张瑞贵同上第一五四师巫剑雄同上第一五五师李汉魂同上第一五六师邓龙光同上第一五七师黄涛同上第一五八师曾友仁同上第一五九师谭邃同上第一六○师叶肇同上第一六一师许绍宗刘湘系，川军第一六二师彭诚孚同上第一六三师陈兰亭同上第一六四师张邦本刘湘系，川军第一六五师鲁大昌原北洋军孔繁锦余部，甘肃地方部队第一六六师郜子举蒋军旁系，河南樊钟秀残部第一六七师薛蔚英蒋军旁系，杨虎城陕军改编第一六八师马鸿逵西北回军第一六九师武士敏杨虎城系，陕军第一七○师徐启明李宗仁系，桂军第一七一师杨俊昌同上第一七二师程树芬同上第一七三师贺维珍同上第一七四师王赞斌同上第一七五师黄树杰同上第一七六师区寿年同上第一七七师李兴中杨虎城系，陕军第一七八师李宗昉李家钰系，川军第一七九师何基沣宋哲元系，西北军第一八○师刘振三同上第一八一师石友三同上第一八二师安恩涛龙云系，滇军第一八三师孙渡同上第一八四师张冲同上第一八五师郭忏蒋军嫡系，并吞叶蓬武汉警备旅而成，陈诚系部队第一八六师李振陈济棠系，粤军第一八七师彭林生同上第一八八师刘任李宗仁系，桂军第一八九师凌压西同上第一九○师梁华盛蒋军嫡系第一九一师杨德亮蒋军嫡系，原第一师独立旅胡宗南系部队第一九二师胡达何键系，湘军第一九三师李宗鉴蒋军旁系，四川小军阀第一九四师陈德法蒋军嫡系，原江西熊式辉保安师改编，陈诚系第一九五师梁恺蒋军嫡系，由关麟征二十五师扩编而成第一九六师胡伯翰蒋军嫡系，属于胡宗南系第一九七师丁炳权蒋军嫡系，军统湖北缉私部队编成第一九八师王育瑛何键系，湘军第一九九师罗树甲同上第二○○师杜聿明蒋军嫡系，抗战以来编组的机械化部队骑兵第一师彭毓斌阎锡山系，晋军骑兵第二师孙长胜同上骑兵第三师徐梁张学良系，东北军骑兵第四师王奇峰同上骑兵第五师马步青西北回军骑兵第六师刘桂五张学良系，东北军骑兵第七师门炳岳蒋军嫡系骑兵第八师马彪马步芳系，回军骑兵第九师郑大章宋哲元系，西北军骑兵第十师檀自新张学良系，东北军新编第二师金宪章王英部伪军起义，阎锡山系，晋军新编第四师吴化文韩复榘系，西北军新编第六师高树勋宋哲元系，西北军新编第七师田钟穀刘湘系，川军新编第八师蒋在珍王家烈系，贵军新编第九师杨晒轩邓锡侯系，川军新编第十师刘正富龙云系，滇军新编第十一师鲁道源同上新编第十二师龚顺璧同上新编第十三师刘若弼刘湘系，川军新编第十四师范南轩同上新编第十五师邓国璋同上新编第十六师陈良基同上新编第十七师刘树成同上新编第十八师周成虎同上新编第十九师黄固李宗仁系，桂军新编第三十四师顾家齐陈榘珍系，湘西地方部队新编第三十五师王劲哉杨虎城系，陕军
二共产党军队编制
中国共产党的军队，是1928年国共分裂后，共产党领导工农运动组建的武装，前卷已将各地红军的发展作了概述。中国工农红军经过长征的挫折和分裂的痛苦，至1936年10月一、二、四方面军会师陕北，连同原在陕北的红十五军团及四方面军西路军从河西走廊回来人员，集结在陕北的红军共计四万人，另有分散在鄂、豫、皖、浙、赣、粤、湘等八省边陲的红色游击队一万余人。为统一对红军的领导，经中共出席共产国际第七次大会代表张浩（林育英）的调停，和在红四方面军工作的朱德、徐向前、刘伯承等斗争，张国焘被迫取消中共中央西北革命军委员会，同时毛泽东、周恩来也撤销其抗日红军西北军事委员会，于1936年12月7日组成中共中央革命军事委员会，以毛泽东、朱德、周恩来、张国焘、彭德怀、任弼时、贺龙等七人组成中央革命军事委员会主席团，毛泽东为主席，周恩来、张国焘为副主席。1937年8月下旬，中共中央在洛川召开政治局扩大会，决定以毛泽东、朱德、周恩来、彭德怀、任弼时、林彪、贺龙、刘伯承、张闻天、徐向前、叶剑英等十一人为中央革命军事委员会委员，以毛泽东为书记，朱德、周恩来为副书记，滕代远为参谋长，下设：一局，局长郭天民，主管作战；二局，局长曾希圣，主管侦察情报；三局，局长王铮，主管有线和无线电台；四局，局长江华，主管队列和教育。政治部，主任任弼时，下设：组织部，部长方强，副部长胡耀邦，主管部队干部调遣；宣传部，部长萧向荣，主管部队教育和宣传；联络部，部长王若飞，主管对国民党军队统战工作；锄奸部，部长吴溉之，主管审察日本和国民党派入的奸细和本军犯法人员之处理；敌军工作部，部长李初黎，抗战爆发后新建的一个部，主管对日军瓦解和日俘教育事宜；供给部，部长张元春，主管对全军的物资供应事宜；总卫生部，部长孙毅之，主管全军医务工作。另外，为提高红军上、中级军官马列主义理论和战术水平，在保安设有抗日红军大学，后改为抗日军政大学，林彪任校长，罗瑞卿为副校长，莫文骅为政治部主任。
红军的高级将领大多出身于云南讲武堂和黄埔陆军军官学校，又经长期的战争锻炼，故战略、战术水平甚高。中下级军官多出身于工农，文化水平稍低，但均经江南和鄂豫皖红军大学和彭杨步兵学校训练，又经千锤百炼的武装斗争锻炼，故政治理论和战术素养甚高。至于红军一般士兵，均系苦大仇深的农民出身，与地主阶级进行过面对面的斗争，加之长期的艰苦生活锻炼，故不必按月发饷，仍保持旺盛的战斗意志。再加上官兵平等，军队内部经常进行理想、纪律教育，每个连队都建有中共党支部，保证全连党员占一定比例，而且党员均能冲锋在前，退却在后，处处起模范作用。故中国工农红军成为一支扬名中外的打不散拖不垮的铁军。
西安事变和平解决后，国共两党均以中华民族利益为重，停止进行了十年的内战，两党军队均积极做对日抗战的准备工作。卢沟桥事变爆发后，8月9日，周恩来偕朱德、叶剑英去南京见蒋介石，谈判红军改编问题。22日，国民政府军事委员会正式公布红军改编命令，将西北红军改编为国民革命军第八路军，任命朱德为总指挥，彭德怀为副总指挥。25日，中共中央军事委员会主席毛泽东、副主席朱德、周恩来亦发表如下改编命令：
南京已开始对日作战，国共两党合作初步成功。为了实现共产党中央给国民党三中全会红军改编之保证，使红军成为抗日战争的模范，推动这一战争成为全国民族抗日民族革命战争，争取最后的彻底胜利，特依据国民党及南京政府谈判结果，宣布红军改编为国民革命军第八路军。