浙江省永康农村信用联社 韦凯华理事长
（浙江大学农村合作金融管理高级研修A162班学员）
摘要：农村合作金融机构是以支持地方经济发展为主的地方性银行，农户和中小企业是农村合作金融机构贷款的主要支持对象。虽然农村合作金融机构一直以服务“三农”为宗旨，近年来也不断加大信贷放力度，但农户和中小企业“贷款难”的问题还是没有得到根本性的解决。本文着重从农村信用社的角度出发，结合永康地方经济的特色和现状，从农村合作金融机构的内部管理、形成“贷款难”和“难贷款”的原因以及“贷款难”与“难贷款”在实际操作中存在的问题等多个层面进行剖析，以寻求有效的解决办法。
关键词：内部管理 金融竞争 服务三农 实际操作
一、前言
农村合作金融机构是以支持地方经济发展为主的地方性银行，农户和中小企业是农村合作金融机构贷款的主要支持对象。虽然农村金融机构一直以服务“三农”为宗旨，近年来也不断加大信贷放力度，仅以永康联社为例，该社已连续四年将新增贷款的30%用于支农，60%用于支持中小企业，三年来累计投放信贷资金146亿元，但农户及中小企业“贷款难”的问题还是没有得到根本性的解决。另一方面，农村合作金融机构由于内部管理问题及金融竞争日益激烈等方面的原因，也存在“难贷款”的问题。永康联社调研小组，经过多方走访调研，并结合永康地方经济的特色，分析“贷款难”与“难贷款”在实际操作中存在的问题，并提出一些相关建议。
二、永康经济的发展现状
永康市地处浙江中部，是一个“七山一水二分田”的丘陵半丘陵地区，文化底蕴深厚，区域经济较为发达，城乡一体化程度较高，是全国闻名的“五金之都”。
工业是永康的主导产业，现已形成较为完整的工业体系。主导产品有五金机械、电动工具、保温杯、防盗门、滑板车、化工、建材等。永康是全国最大的五金出口供货基地、最大的电动工具生产基地、最大的滑板车生产基地、最大的保温杯生产基地。2006年社会经济综合测评排名全国第47位，具有较好的适合经济、金融发展的基础。农业龙头企业达到51家，其中省级农业龙头企业达到两家，金华市级龙头企业达到15家，成立农民专业合作社40家。经济的不断发展，使永康的中小企业、农户的贷款需求更旺盛。
三、存贷款利率的提高对农村信用社的信贷政策和经营情况的影响
目前，永康联社初步建立了根据客户不同状况、市场的差异和变化进行贷款利率定价，通过利率传导机制来量化贷款价格、识别规避风险、整合信贷资产结构、优化资产质量的贷款利率定价机制。永康联社根据《中国人民银行关于下发农村信用社贷款定价模板的通知》，结合永康实际，修订出台了《永康市农村信用合作联社人民币贷款定价实施细则》。贷款按客户类型、贡献度、特殊贷款品种等实行不同定价方式：对联社贡献度大的中高端客户，实行特别优惠定价；对联社有特殊贡献或市场竞争有特殊需要的，可以实行特事特办定价；对质押贷款、各类分期归还贷款、出口退税账户托管贷款及贴现等根据其贷款品种的特殊性，实行特别贷款品种统一定价；对一般客户的一般贷款实行一般定价，对农户、个体工商户、企业和农村经济组织实行差别利率，对不同风险程度的行业、客户实行不同的利率，并对纯农业贷款、农户小额信用贷款、助学贷款实行优惠利率；对有不良行为客户、限制淘汰客户实行执行利率再上浮的贷款特别限制定价，重点突出以“风险度越低、贡献度越大、利率越优惠”为定价指导方针。建立了具有自身特色和符合市场规律的优惠贷款利率定价机制。充分利用利率杠杆手段促进社农双赢，兼顾信用社与农业、农户、农民之间的利益，促进三者间良性互动。
存贷款基准利率提高对经营情况产生较大影响。
1.存贷款市场份额大幅缩水。2007年，国家宏观调控力度进一步加大，其间，央行五次加息、八次上调存款准备金率，释放出了强烈的信号，目的是严把信贷闸门，遏制投资和货币信贷过快增长，宏观调控效果显着，农村合作金融机构经营愈加困难。
2.为确保流动性充足，资金运用率和收益率下降。
3.贷款结构发生变动。2007年9月末，永康联社各项贷款余额为439386万元，比去年同期增加27769万元，其中农户贷款余额为135914万元，占各项贷款的比例为30.93%，与2006年同期比增加了3.49个百分点；农业经济组织贷款余额为7318万元，占各项贷款的比例为1.67%，与上年同期比下降了0.94个百分点；农村工商业贷款余额为290153万元，占各项贷款的比例为66.04%，与上年同期比增加了2.59个百分点；其他贷款余额为6001万元，占各项贷款的比例为1.36%，与上年同期比增加了0.07个百分点；抵质押贷款余额为179996万元，占各项贷款的比例为40.97%，与上年同期比增加了2.6个百分点；一年以下贷款余额为438010万元，占各项贷款的比例为99.68%，与上年同期比增加了0.63个百分点；1～3年贷款余额为699万元，占各项贷款的比例为0.14%，与上年同期比下降了0.2个百分点；3～5年贷款余额为91万元，占各项贷款的比例为0.02%，与上年同期比增加了0.001个百分点；5年以上贷款余额为768万元，占各项贷款的比例为0.16%，与上年同期比下降了0.25个百分点。
4.利差加大，定期存款的利息支出增加未有及时体现，从短期看盈利能力增强较快，2007年9月末，实现营业收入32111万元，营业支出26947万元，税前利润2532万元，同比增幅分别为21.38%、35.31%、5.06%；但从长远看，市场竞争进一步激烈，存贷款市场份额缩水，存贷款利差将逐步减少。
2007年，经历5次加息后，贷款利率水平明显提高，客户对利率水平的关注度愈加集中，而信用社贷款利率水平相对高于其他商业银行，为缓解突显的竞争劣势，信用社只有进一步加大贷款利率市场化改革的步伐，对贷款增设不同的浮动比例，实行不同档次的执行利率，并将一定的贷款定价权限授权到基层信用社，基层信用社可结合信贷退出、信贷营销、客户贡献度、客户贷款的担保结构、信贷资金供应等因素确定客户的执行利率，从而使贷款利率定价更贴近市场。但也不能从根本上解决“贷款难”和“难贷款”的问题。
四、“贷款难”与“难贷款”在实际操作中存在的主要问题
（一）农村合作金融机构举步维艰
农村合作金融机构的市场定位是“立足农村，服务三农”，信用社每年都不断加大对农户和中小企业贷款的投放力度，仅以永康联社近三年的贷款投放为例，三年来联社累计投放支农贷款42亿元，年均增长31.23%；累计发放中小企业贷款103亿元，年均增长6.93%。2007年上半年，联社组织全社信贷人员对辖内所有的客户进行了走访，从走访反馈情况上看，联社的信贷投放力度与客户的需求还存在一定的差距。究其原因，课题小组认为主要存在以下三个方面原因：
1.存款不稳定，信贷投入有限。在金融竞争日益激烈的今天，农村信用社由于历史原因在全国联网、电子汇兑等方面与其他商业银行存在一定的差距，结算不够通畅、不够便捷，加之在当前基金热、证券热的形势下，未开办第三方存管、代理基金业务等服务功能，难以与其他商行竞争，仅靠人缘、地缘与他人竞争，生存空间将愈来愈窄。存款市场份额持续下降，从以前的“三分天下有其一”的市场份额降到现在不足四分之一。至2007年9月末，存款市场占有率仅为22.79%，比年初又下降了0.56个百分点。存款增长较慢且不稳定，必然造成信贷资金紧张，贷款投放受制。另外，银监部门又进一步严格了对信用社的存贷比的监管要求，这无疑也限制了信用社的信贷有效投放。
2.信贷管理制度逐步完善，信贷人员责任意识、风险意识进一步加强，放贷更趋谨慎。近年来，随着管理工作的不断加强，对控制违规贷款，提高信贷资产质量起到了较好的作用，但信贷人员的责任也越来越大，现在普遍实行贷款责任终身制，谁发放贷款谁负责收回，每年的到期贷款收回率要求达到100%，推行“零”风险。因此在贷款发放的过程中，信贷员普遍只选择抵押物好的、易变现的才给予发放贷款，过高地估计贷款风险，在一定程度上对没有好的抵押物的农户及中小企业贷款存在惧贷的情况。
（二）农户、中小企业实际存在无有效抵押、担保难的问题
农户和中小企业普遍存在难以提供有效的资产抵押或保证，存在担保难的问题，这是造成贷款难问题的最直接原因。特别是农户和刚起家的中小企业缺乏有效的担保资产，原有乡村的房产往往无房产证、土地证，或是集体土地性质等，难以落实抵押担保手续。同时，在法律观念逐步增强的情况下，由于农户和中小企业管理水平低、经营风险大、收益不稳定，愿意为农户或中小企业提供担保的保证人十分有限，即使有愿意提供担保的，符合农村合作金融机构贷款担保条件的个人或企业也为数不多，因此农户和中小企业也就难以从农村合作金融机构获取贷款。
（三）社会的信用环境不够完善
1.民间融资现象严重。地方经济的繁荣，银行系统贷款程序的繁琐催生了民间融资的繁荣。当前民间融资发展势头迅猛，虽在一定程度上解除了农民生产、生活中的燃眉之急，但由于其手续不够规范、缺乏法律约束力等先天缺陷，不时引发纠纷，甚至有私人高利贷动用社会力量催款的事件发生，给社会安定和稳定、经济金融环境的和谐带来一定程度的负面影响，在一定程度上影响了银行业务的正常开展和信用环境的建立。
2.农村的信用体系有待进一步完善。虽然说近几年来，农村的信用环境有所改善，但受传统思想观念的影响，一些农户和中小企业主仍有信用观念不强、赖债、逃废债的现象发生；而司法部门对维护金融资产的安全、打击恶意逃废金融债务的力度仍显不足，存在依法维护金融债权难的问题；在依法收贷时往往会遇到法律方面的困扰，主要表现在诉讼后审判时间长、执行难的问题；在执行上依法律程序先偿付破产费用、工人生活费、社会保险费和税收等以后，才以多余的部分按比例偿还所有债权人的债务。这样导致如果没有好的抵押物，信贷人员就不敢放贷的恶性循环。
3.社会风险的补偿机制不完善。从中小企业的角度讲，一般企业还没有实行保险，一旦发生灾害，还款来源就难以保障。从农户的角度来讲，农业受自然因素的影响较大，农民往往因一场水灾或冰雹、干旱等，使一年的辛苦化为乌有，而还贷的第一来源受到影响，也增加了信贷资金的风险。
五、对解决“贷款难”与“难贷款”的几点建议建设社会主义新农村和发展农村经济，离不开农村合作金融机构的信贷资金支持，要解决“贷款难”与“难贷款”的问题，农村合作金融机构应从源头和管理体制上下工夫，为此提出以下几点建议。
（一）拓宽农村信用社的筹资渠道
①畅通农村信用社从银行同业资金市场筹资渠道，拓宽信用社应急筹资渠道，允许农村信用社采取发行债券等方式筹集长期资金，增强农村信用社资金来源的稳定性。②对县（市）级的财政资金、乡镇以及村级经济存款、行政事业单位预算外资金，如农业综合开发、标准农田建设、地方财政支农等涉农资金，政府应积极帮助缴存农村信用社，增强农村信用社的资金实力。③尽快建立存款保险制度，构筑农村信用社安全防火墙，增强公众信心。
（二）建立责、权、利相统一的信贷责任体系，充分调动信贷人员的积极性金融业是高风险的行业，管理部门要求信贷人员将贷款100%收回，实现“零”风险，但这是不现实的。要解决信贷人员惧贷的问题，必须从解决这一核心问题上下工夫，实现贷款责任追究制度与信贷激励机制的有机结合，对信贷人员每年下达贷款覆盖面、农户贷款数、中小企业贷款数和贷款增加额等考核指标，把任务完成情况与业绩进行挂钩。对信贷人员经手的贷款，按照规定计提的呆账贷款准备金进入信贷人员的个人风险金账户，建立信贷人员的风险准备金台账，对经手的贷款造成损失的由信贷人员进行赔偿，如果没有损失的，在其离开信贷岗位或退休时将准备金的金额作为对信贷人员的奖励，这样能从根本上解决信贷人员惧贷的问题，有利于调动信贷人员的积极性。
（三）积极推行联保等贷款形式，有效解决抵押难的问题
农户和中小企业贷款难，最直接的问题就是没有抵押物或有效的保证。因此，要解决这一问题，除采用农户小额信用贷款外，目前最好的办法还是推行联保贷款的形式，农户和农户之间、中小企业和中小企业之间按照“自愿组合、诚实守信、风险共担”的原则组成联保小组。小组成员既是借款人又是联保人，各成员对借款人的债务承担连带保证责任。这样可有效解决担保难的问题，也有利于信用观念的树立和保证信贷资金的安全。同时，要结合实际，不断推出新的贷款品种，以满足农户和中小企业的信贷需求。
（四）建立和完善农户及中小企业的风险补偿机制建设，提高抗风险能力
在中小企业要积极推行保险，不断完善中小企业的风险补偿机制。此外，由于农业是弱势行业，国家要高度重视农业的保险工作，采用政策引导、国家扶持、农民适当出资的办法，出台具体的农业保险措施，将农业保险工作纳入农村政策的扶持体系，将受灾农户的财政补贴改为生产自救性的保险补贴，充分发挥保险在保障农业生产和农民生活方面的稳定器作用，分散农业和农民的经营风险，解决农民的后顾之忧；与此同时，也分散了农业的信贷风险，为信贷资金的安全运营提供了保障。
（五）加强农村信用环境建设，努力打造良好的社会信用环境
市场经济是以诚信为基础的法制经济，农村合作金融机构要积极争取当地党政部门、司法部门及村两委的支持，大力倡导农村的信用环境建设，加大宣传力度，引导农民和中小企业主真正明白“借贷还钱”的道理，严厉打击恶意逃废债的行为，大力开展信用农户、信用企业、信用村和信用乡镇的评定工作，使“守信光荣，不守信可耻”的信用观念深入人心，营造良好的社会信用环境。各营业网点要加强对辖区内所有的农户和中小企业的信用档案建设，可采用聘请所辖村居两委作为协助员，给予误工的补贴，解决信贷人员不足的问题。从而利用自身的信用档案的平台，建立信用评价体系，牢固树立诚信可贷、失信制裁的信贷准则，全面改善社会信用环境。
（六）加大政策扶持力度，增强农村合作金融机构的发展后劲
随着股份合作制体制改革的不断深入，农村合作金融机构现行的管理模式是按照现代企业的公司治理模式运作，按照公司治理的要求，股东利益最大化是其追求的目标。而另一方面农村合作金融机构又要承担支农等政策性的任务，具有盈利性和政策性的双重身份，是自负盈亏的地方性金融组织，在承担支农和扶持中小企业等弱势群体的任务中，国家及相关部门应给予税收、支农再贷款等方面的政策扶持，为农村合作金融机构的发展创造宽松的环境，增强其发展的后劲。
参考文献
1.尚明.当代中国的金融事业.北京：中国社会科学出版社，1989.
3.戴项龙.领导干部知识读本.北京：中国金融出版社，1997.
3.龚方乐.中国信用合作问题的研究.北京：中国经济出版社，2000.